نحوه حداکثر رساندن کسر مالیات
5 راه برای به حداکثر رساندن کسر مالیات
کمک های خیریه پول و کالا به سازمان های واجد شرایط می تواند از مالیات بر درآمد شما کسر شود و درآمد مشمول مالیات شما را کاهش دهد. موسسه خیریه باید به عنوان یک سازمان 501(c)(3) توسط سرویس درآمد داخلی (IRS) تعیین شود.
کسر کمک‌های خیریه معمولاً نمی‌تواند از 60 درصد درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما (AGI) تجاوز کند، اگرچه در برخی موارد محدودیت‌های 20، 30 درصد یا 50 درصد ممکن است اعمال شود. برای مطالبه کسورات، باید به جای مطالبه کسر استاندارد، کسر مالیات خود را جزئی کنید.
به طور خلاصه:
- کمک های خیریه می تواند به نیازمندان کمک کند یا از یک هدف شایسته حمایت کند. همچنین می تواند هزینه مالیات بر درآمد شما را کاهش دهد.
- کمک های نقدی واجد شرایط، و همچنین اقلام، از مالیات کسر می شوند، اما مطمئن شوید که گیرنده یک سازمان خیریه 503(c)(3) است و رسیدهای کمک مالی خود را نگه دارید.
- مبلغی که می‌توانید در یک سال معین کسر کنید، مشمول محدودیت‌هایی است، اما می‌توانید برخی از آن کسورات استفاده‌نشده را در یک دوره پنج ساله، مجدداً مشروط به واجد شرایط بودن، انتقال دهید.
1. برای بخشش خود برنامه ریزی کنید کسر مالیات
فرصت‌های زیادی برای برنامه‌ریزی مالیاتی با کمک‌های خیریه وجود دارد که می‌توانید از آنها برای ارائه بیشترین کسر ممکن استفاده کنید. اگر می‌دانید که در سال آینده نسبت به امسال در گروه مالیاتی بالاتری قرار می‌گیرید، ممکن است بخواهید صبر کنید و کسر را در سال آینده، زمانی که بیشتر می‌شود، بگیرید. هدایای خیریه بزرگ نیز باید با دقت برنامه ریزی شود تا کسر را به حداکثر برسانید و هزینه از جیب خود را به حداقل برسانید.
به عنوان مثال، اگر امسال 25000 دلار درآمد مشمول مالیات داشته باشید و 60٪ آن یا 15000 دلار را به امور خیریه اهدا کنید، کسر کل هدیه را دریافت خواهید کرد و آنچه در مالیات پس انداز می کنید، هزینه هدیه را برای شما کاهش می دهد. اگر بیش از 15000 دلار کمک مالی کنید، مازاد آن باید به سال مالیاتی بعدی منتقل شود و تا 12 ماه دیگر از آن بخش کسر بهره نخواهید داشت.
2. برای کمک های خود رسید دریافت کنید
برای دریافت کمک های خیریه به IRS نیاز به مدرکی دارید . هر کمک نقدی 250 دلاری یا بیشتر مستلزم “تأیید کتبی همزمان” (همانطور که توسط IRS تعریف شده) از هدیه از طرف سازمان است. برای کمک‌های نقدی کوچک‌تر، فقط به یک سابقه بانکی یا یک رسید ساده از موسسه خیریه نیاز دارید.
اگر کمک مالی کمتر از 250 دلار از طریق کسر حقوق و دستمزد انجام شود، به یک برگه حقوق، فرم W-2 یا سابقه دیگری از کارفرمای خود که تاریخ و مبلغ را نشان می دهد، یا کارت تعهد از سازمانی که بیان می کند نیاز دارید. برای مبلغ کسر شده کالا یا خدمات ارائه نکرده است.
با این حال، دریافت رسید هر بار که کمک مالی می کنید، سوابق مالیاتی شما را در صورت حسابرسی تقویت می کند . اگر کمک مالی زیادی انجام دهید و رسید را نداشته باشید یا نتوانید آن را پیدا کنید، تقریباً مطمئناً در حسابرسی غیرمجاز خواهد بود. سیستم ثبت سوابق خود را در ابتدای هر سال تنظیم کنید و تمام رسیدهای کمک مالی را در همان مکان ثبت کنید.
3. اهدای کالاهای خانگی
اگر می خواهید در مالیات صرفه جویی کنید، خیریه باشید و زیرزمین خود را تمیز کنید، می توانید کالاهای خانگی را نیز اهدا کنید. موسسات خیریه و کلیساهای زیادی وجود دارند که کمک های مالی و پوشاک و وسایل خانه را برای اهدا یا فروش مجدد به افراد نیازمند می پذیرند.
قوانین کمک های غیر نقدی کمی سخت تر از کمک های نقدی است. شما مجاز به اهدای کالاها به ارزش تخمینی آنها در زمان اهدا هستید، نه به ارزشی که در هنگام اولین خرید داشتند. برای کمک های مالی کمتر از 250 دلار، باید یک رسید کتبی از سازمان دریافت کنید و همچنین لیستی از اقلام اهدایی و ارزش آنها را تهیه کنید.
برای کمک های مالی 250 تا 500 دلاری، به یک “تأیید کتبی همزمان” از سوی خیریه نیاز دارید. برای کمک های مالی بیش از 500 دلار اما کمتر از 5000 دلار، علاوه بر داشتن تأییدیه، باید فرم 8283 IRS را پر کنید. کمک های مالی به ارزش بیش از 5000 دلار نیاز به ارزیابی رسمی در بالای تأییدیه و فرم 8283 دارد.
برنامه های بازنشستگی، مانند 401 (k)s و IRAs، می تواند یک استراتژی برای کسر مالیات نیز باشد.
4. هزینه های خودرو را فراموش نکنید
اگر برای یک موسسه خیریه داوطلب می شوید و هزینه های خودرو را جبران نکرده اید، در صورتی که سوابق حسابداری عالی داشته باشید، می توانید آنها را به عنوان هدیه خیریه مطالبه کنید. مایل هایی که در سال برای خیریه می رانید باید در گزارش مسافت پیموده شده، شامل تاریخ هر سفر، هدف سفر و کل مایل های طی شده ثبت شود.
شما مجاز به مطالبه هزینه های واقعی یا کمک هزینه مسافت پیموده شده 14 سنت در هر مایل هستید. ردیابی و گزارش دومی بسیار ساده تر است. همچنین باید تأییدیه کتبی از خیریه برای رانندگی داوطلب دریافت کنید.
5. حمل و نقل خود را با دقت دنبال کنید کسر مالیات
اگر نمی توانید تمام کمک های خیریه خود را در یک سال کسر کنید، زیرا به حداکثر درصد درآمد مشمول مالیات رسیده اید، می توانید آنها را تا پنج سال به جلو منتقل کنید، پس از این مدت اعتبار آنها منقضی می شود و دیگر نمی توانید از آنها استفاده کنید. اگر اسناد مالیاتی دارید ، آنها را با دقت دنبال کنید تا قبل از انقضا از آنها استفاده کنید. اگر به نظر می رسد که در خطر از دست دادن موجودی موجود هستید، کمک های مالی سال جاری را متوقف کنید و ابتدا از کمک های قدیمی استفاده کنید.
آیا می توانم برای اهدا به یک سازمان معاف از مالیات کسر مالیات دریافت کنم؟
لازم نیست. برای اینکه کمک مالی شما قابل کسر مالیات باشد، باید به گروهی برود که دارای وضعیت 501(c)(3) است که توسط IRS به آن اعطا شده است. به همه سازمان های معاف از مالیات این وضعیت اعطا نمی شود.
آیا محدودیتی در میزان کمک های مالی قابل کسر وجود دارد؟
آره. حد مجاز معمولاً 60٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده شما برای سال است. با این حال، در برخی شرایط، این محدودیت می تواند به 50٪، 30٪ یا حتی 20٪ کاهش یابد.
اگر بیش از حد سالانه کمک مالی کرده باشم، چه کنم؟
IRS به شما این امکان را می دهد که تا پنج سال پس از سالی که در آن کمک مالی انجام داده اید، کسورات را پیش ببرید. اگر فورواردهای حمل و نقل دارید، مهم است که قبل از ادعای موارد فعلی، از موارد قدیمی تر استفاده کنید، در غیر این صورت، ممکن است پس از رسیدن به سقف پنج ساله، کسر را از دست بدهید.
نتیجه کسر مالیات
کمک مالی به امور خیریه راهی عالی برای نشان دادن روحیه بخشش و صرفه جویی در هزینه مالیات خود است . این یک موقعیت برد-برد است. با این حال، باید مطمئن شوید که از قوانین تعیین شده توسط IRS پیروی می کنید و سوابق دقیقی را برای اثبات کمک های خود و پیگیری میزان کمک های خود نگه دارید، تا سهواً از گرفتن کسر غافل نشوید.
دیدگاهتان را بنویسید
برای نوشتن دیدگاه باید وارد بشوید.