سود ساده Simple Interest

بهره ساده به درصد بهره ای اشاره دارد که برای یک دوره خاص از مبلغ اصلی دریافت می شود یا به دست می آید که وجوه قرض شده (وام ها)، سرمایه گذاری ها و سپرده ها به عنوان مبلغ اصلی در نظر گرفته می شود.

محاسبه سود ساده ساده تر از محاسبه بهره مرکب است. همچنین میزان سود طی دوره های متوالی استقراض یا سپرده ثابت باقی می ماند. SI هزینه ای است که وام گیرندگان به وام دهندگان می پردازند.

فرمول سود ساده

برای درک محاسبات، ابتدا به فرمول آن نگاه می کنیم:

در اینجا، SI = سود ساده،

• P= مبلغ اصلی،
• R= نرخ بهره، و
• T = زمان (بر حسب سال)

عناصر SI در زیر توضیح داده شده است:

• مبلغ اصلی : مبلغ وام گرفته شده، سرمایه گذاری یا سپرده شده است.
• نرخ بهره : درصد سودی که از وام گیرنده دریافت می شود یا به سپرده گذار ارائه می شود. اغلب به صورت R/100 نوشته می شود.
• زمان : مدت زمانی که SI قرار است محاسبه شود، به سال نشان داده می شود. مثلاً اگر دوره بر حسب ماه باشد، به صورت سه ماهه یا نیمه سال نشان داده می شود. به ترتیب بر ۱۲، ۴ یا ۲ تقسیم می شود.

مثال های سود ساده

حال اجازه دهید قسمت محاسبه را مرور کنیم و برای این منظور، سه مثال مختلف را نشان می‌دهیم که در آن Simple Interest قابل استفاده است.

1- سپرده ها

آقای الف ۵۰۰۰ دلار در بانک RST واریز کرد. اگر بانک SI را با ۴% در سال ارائه می دهد، پس از ۲ سال سود قابل دریافت را پیدا کنید.

راه حل:

SI = (P*R*T)/100

SI = (5000*4*2)/100

SI = 400 دلار

بنابراین آقای الف پس از ۲ سال ۴۰۰ دلار به عنوان SI دریافت می کند.

2- اوراق قرضه

بانک ABC مشترک گواهی سپرده به مبلغ ۲۰۰۰۰ دلار صادر شده توسط دولت هند شد که دارای سود ۵ درصدی در سال است. سررسید گواهی سپرده ۶ ماهه است.

سود کسب شده توسط بانک ABC در گواهی سپرده:

SI = اصلی * نرخ * دوره زمانی

به این ترتیب، بانک ABC در سررسید، یعنی پس از ۶ ماه، سود کل ۵۰۰ دلار از گواهی سپرده را به دست خواهد آورد.

3- وام مسکن

XYZ Ltd. ساختمان اداری خود را در مقابل وام ۳۰۰۰۰۰ دلاری به مدت ۵ سال نزد بانک RST رهن کرد. فرض کنید نرخ بهره ۹ درصد در سال شارژ می شود و به صورت شش ماهه قابل پرداخت است. اقساط شش ماهه و کل مبلغ قابل شارژ از شرکت را در ۵ سال محاسبه کنید.

راه حل:

جمع بهره قابل پرداخت در مورد وام مسکن:

• SI = (P*R*T)/100
• SI = (300000*9*5)/100
• SI = 135000 دلار

اقساط نیم ساله :

بهره قابل پرداخت به صورت شش ماهه = (P*R*T)/ (100*2)

• سود قابل پرداخت به صورت شش ماهه = (۳۰۰۰۰۰*۹*۱)/ (۱۰۰*۲)
• بهره قابل پرداخت به صورت شش ماهه = ۱۳۵۰۰ دلار

تعداد دوره‌های پرداخت= مجموع سال*۲ (نیمه سالانه)

• تعداد دوره های پرداخت = ۵*۲ 
• تعداد دوره های پرداخت = ۱۰

مبلغ اصلی قابل پرداخت به صورت نیم ساله = مبلغ اصلی / تعداد دوره های پرداخت

• مبلغ اصلی قابل پرداخت نیمسال = ۳۰۰۰۰۰/۱۰
• مبلغ اصلی قابل پرداخت در نیم سال = ۳۰۰۰۰ دلار

اقساط نیمسال = اصل مبلغ قابل پرداخت نیمسال + سود نیمسال قابل پرداخت

• اقساط نیمسال = ۳۰۰۰۰ + ۱۳۵۰۰
• اقساط نیم ساله = ۴۳۵۰۰ دلار

بنابراین، XYZ Ltd. باید سود کل ۱۳۵۰۰۰ دلار را در اقساط شش ماهه ۴۳۵۰۰ دلار بپردازد.

توجه:  هنگام محاسبه سود قابل پرداخت به صورت شش ماهه، از زمانی که سود شش ماهه را محاسبه می کنیم، زمان را ½ در نظر گرفته ایم و وقتی به سال تبدیل می شود، به ۱۲/۶ یا ½ تبدیل می شود.

مزایا و معایب

SI مبنای یادگیری این مفهوم را برای استقراض کوتاه مدت، اوراق قرضه، اوراق قرضه و غیره تشکیل می دهد. بنابراین، اجازه دهید مزایای مختلف دیگر استفاده از این روش را درک کنیم:

• محاسبه آسان: همانطور که از نام آن پیداست، یکی از ساده ترین فرمول ها برای ارزیابی علاقه است.
• ثابت می ماند: مقدار برای همه دوره ها در روش SI یکسان است تا زمانی که وام گیرنده پرداخت زودهنگام انجام دهد یا سرمایه گذار وجوه را برداشت کند.
• قابل استفاده در وام های کوتاه مدت: در عصر حاضر، SI به طور گسترده توسط اعتبارات مالی غیر بانکی برای محاسبه وام های کوتاه مدت مانند وام های مصرفی و شخصی استفاده می شود.
• مزایای پرداخت زودهنگام: وام گیرندگان همیشه می توانند بدهی و بار اقساط با پرداخت مبلغ وام قبل از سررسید خود را کاهش دهند. این بدان معنی است که با کاهش دوره بازپرداخت، مبلغ نیز کاهش می یابد.

در ادامه، محدودیت‌های روش سود ساده به شرح زیر است:

• بدون مزیت مرکب: شکست عمده آن عدم ارائه بازده تدریجی برای سپرده گذاران یا سرمایه گذاران است. به همین دلیل است که روش CI در بین بانک ها محبوب است.
• بازده کمتر: از آنجایی که SI فقط با مبلغ سرمایه گذاری یا سپرده دریافت می شود، درآمد محدود است.
• کاربرد محدود: در سیستم بانکداری و مالی مدرن، روش SI ارتباط خود را از دست داده و محدود به وام‌ها و وام‌های کوتاه مدت است.

سود ساده در مقابل بهره مرکب

• سود می تواند ساده یا مرکب باشد. سود ساده بر اساس  مبلغ اصلی  وام یا سپرده است.
• از سوی دیگر، بهره مرکب بر اساس مبلغ اصلی و سودی است که در هر دوره روی آن انباشته می شود.
• از آنجایی که سود ساده فقط بر اساس اصل محاسبه می شود، تعیین آن آسان تر از بهره مرکب است.
• بهره مرکب اغلب عاملی در معاملات تجاری، سرمایه گذاری ها و محصولات مالی است که برای چندین دوره یا سال تمدید می شود. به طور معمول، سود ساده برای وام های یک دوره یا کمتر از یک سال استفاده می شود.
• فرمول تعیین بهره مرکب شامل همان متغیرهای بهره ساده است و P x (1 + r) ⁿ – P است

سوالات متداول