تله 1: پول نقد قبل از محاسبه مالیات بر ارث

قبل از اینکه بخواهید پولی را که به ارث برده اید پرداخت کنید، بفهمید که آیا باید مالیات بپردازید و اگر چنین است، چقدر باید پرداخت کنید. مبلغی که به عنوان مالیات بر پول موروثی پرداخت خواهید کرد بستگی به نوع دارایی که به شما منتقل شده است، حسابی که در آن نگهداری می شود و زمانی که شما انتخاب می کنید پرداخت خود را دریافت کنید، دارد.

مالیات بر حساب های بازنشستگی موروثی

برخی از افرادی که بهتر از این نمی دانند پول نقد را از حساب بازنشستگی موروثی می گیرند و انتظار دارند کل موجودی حساب را به جیب بزنند. اگر پول موروثی شما از حساب بازنشستگی است که دلارهای پیش از مالیات به آن پرداخت شده است، مالیات بر درآمد ایالتی و فدرال بر روی این پول هنوز پرداخت نشده است. به عنوان مثال می توان به 401 (k) یا حساب بازنشستگی فردی (IRA) اشاره کرد.

اگر از یکی از این حساب های موروثی پول برداشت کنید، این مبلغ باید به عنوان درآمد مشمول مالیات در اظهارنامه مالیاتی شما اضافه شود. این پرداخت می تواند صورت حساب مالیاتی شما را تا حد زیادی افزایش دهد و در نهایت می توانید پول کمتری داشته باشید. در مقابل، زمانی که از حسابی که با دلارهای پس از مالیات تامین می شود، مانند Roth 401(k) یا Roth IRA، پرداخت می کنید، می توانید از پرداخت مالیات بر ارث اجتناب کنید.

شما می توانید یک 401(k) سنتی یا یک Roth 401(k) را که به ارث می برید همانطور که هست بگذارید یا آن را به یک حساب IRA ارثی منتقل کنید. با انجام این حرکت، فشاری برای نقد کردن پول ارث بلافاصله احساس نخواهید کرد. در عوض، شما فقط باید هر سال حداقل توزیع مورد نیاز را بردارید، که کمترین مبلغی است که پس از رسیدن به 72 سال سن باید از حساب های بازنشستگی برداشت کنید.در بسیاری از موارد، این رویکرد به شما این امکان را می دهد که درآمد و مالیات بر ارث خود را در بقیه عمر خود تقسیم کنید و از پرداخت مالیات های بالا بر روی پول ارثی در هر سال خودداری کنید.

مالیات بر سرمایه گذاری های موروثی

برای وجوه متقابل یا سهامی که در حساب های مشمول مالیات به شما منتقل می شود، مانند حساب های کارگزاری به نام شما، قوانین مالیاتی یکسان نیست. ارزش این دارایی ها برای اهداف مالیات بر ارث معمولاً بر مبنای هزینه «افزایش یافته» است: ارزش بازار منصفانه دارایی ها در تاریخ فوت شخص متوفی.

با استفاده از مبنای هزینه افزایش یافته، متحمل سود یا زیان سرمایه خواهید شد . مقدار آن به ارزش دارایی هنگام فروش بستگی دارد. برخلاف از دست دادن سرمایه، که می تواند درآمد شما را کاهش دهد و مالیاتی را که بدهی دارید کاهش دهد، سود سرمایه می تواند درآمد و صورت حساب مالیاتی شما را افزایش دهد.

مالیات بر درآمدهای بیمه عمر

خبر خوب: اگر درآمد بیمه عمر را به عنوان ذینفع کسی که فوت کرده است دریافت کنید، این مبلغ تقریباً همیشه معاف از مالیات است. شما مجبور نخواهید بود این پرداخت ها را به عنوان درآمد مشمول مالیات در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنید. به خاطر داشته باشید که سودی که از درآمد دریافت می کنید درآمد مشمول مالیات است.

تله 2: پرداخت بدهی هایی که بدهکار نیستید

برخی از طلبکاران ممکن است تلاش کنند تا بدهی های یک فرد متوفی را از اعضای خانواده دریافت کنند. این ادعاها باید علیه دارایی باشد نه علیه شما. به طور کلی، شما مجبور نیستید بدهی های شخصی را که از او ارث می گیرید پرداخت کنید.

با فوت شخصی، بدهی ها به طور خودکار تسویه نمی شود. اگر دارایی پولی برای پرداخت بدهی داشته باشد، معمولاً باید این کار را انجام دهد. که می تواند ارث وراث را کم یا زیاد کاهش دهد.

تله 3: وقتی خانه را به ارث می برید به همه گزینه ها نگاه نمی کنید

وقتی خانه‌ای را به ارث می‌برید، اولین کاری که باید انجام دهید این است که آن را ایمن و نگهداری کنید تا زمانی که تصمیم بگیرید با آن چه کار کنید. آیا خانواده یا همسایگان می توانند کمک کنند؟ آیا نیاز به نصب سیستم امنیتی دارید؟ آیا شخص دیگری می تواند در خانه زندگی کند و اگر شما نمی توانید از آن مراقبت کند؟ نگهداری از خانه در حالی که تصمیم می گیرید با آن چه کاری انجام دهید اولین قدم برای حفظ ارزش آن است. وقتی تصمیم می گیریم با یک خانه موروثی چه کار کنیم، عوامل دیگری نقش دارند.

• ارزش خانه را بیابید : می توانید از وب سایتی مانند Zillow برای برآورد ارزش خانه استفاده کنید. فقط به خاطر داشته باشید که سایت های آنلاین ممکن است داده های به روز ملک را نداشته باشند. مشاور املاکی که منطقه را می شناسد بهترین منبع شما خواهد بود.
• دریابید که آیا خانه روی آن وام مسکن دارد یا خیر : اگر وام مسکن وجود دارد، اما ارزش خانه کمتر از مبلغی است که هنوز بدهی آن است، ممکن است تصمیم بگیرید که بهترین اقدام این است که پرداخت وام مسکن را متوقف کنید و اجازه دهید آن را بپذیرید. رفتن به توقیف اگر ارزش خانه منهای هزینه های فروش بیشتر از وام مسکن است، باید مطمئن شوید که پرداخت ها در حالی که خانه را برای فروش آماده می کنید، انجام می شود. اگر پرداخت وام مسکن را انجام ندهید، وام دهنده حق دارد خانه را تصرف کند.
• فروش خانه را در نظر بگیرید : اگر تصمیم به فروش خانه دارید، باید بار مالیاتی خود را مشخص کنید. وقتی خانه ای را به ارث می برید، ارزش خانه در تاریخ فوت متوفی مبنای هزینه برای اهداف مالیاتی می شود. اگر ارزش خانه 100000 دلار باشد و هشت ماه بعد آن را به قیمت 110000 دلار بفروشید، ممکن است 10000 دلار سود سرمایه برای گزارش اظهارنامه مالیاتی خود داشته باشید. اگر حداقل دو سال از پنج سال قبل از فروش در خانه زندگی کرده باشید، ممکن است بتوانید تا 250000 دلار از سود را حذف کنید. یک تهیه کننده مالیاتی خوب می تواند به شما در کشف این جزئیات کمک کند.
• تصمیم بگیرید که آیا اجاره خانه یک گزینه است : اگر نمی توانید بار مالیاتی فروش ملک را به عهده بگیرید، ممکن است بتوانید خانه را اجاره کنید . به‌عنوان یک ملک سرمایه‌گذاری، ممکن است مزایای مالی بیشتری نسبت به آنچه در صورت فروش آن و سرمایه‌گذاری عواید آن می‌توانید به دست آورید، برای شما فراهم کند.
• در خانه زندگی کنید : اگر خانه برای شما بیشتر از خانه ای که اکنون در آن زندگی می کنید مناسب است، ممکن است بخواهید در خانه زندگی کنید. اگر هنوز وام مسکن وجود دارد، باید یک وام مسکن جدید بگیرید. اگر خانه در زمان به ارث بردن آن رایگان و واضح بود، باید یک جستجوی عنوان انجام دهید، عنوان را به نام خود منتقل کنید و برای انجام آن هزینه بپردازید. شما همچنین هزینه های نگهداری، مالیات، هزینه های انجمن صاحبان خانه و هر هزینه دیگری که با داشتن خانه همراه است را بر عهده خواهید گرفت.

دام 4: خرید محصولات مالی سایه دار

بیش از 200000 مشاور مالی شخصی در ایالات متحده وجود دارد درآمد این مشاوران به فروش محصولات سرمایه گذاری یا بیمه بستگی دارد. وقتی متوجه می‌شوید پولی به ارث رسیده‌اید و مطمئن نیستید که با آن چه کار کنید، ممکن است برخی از دلال‌های پنهان سعی کنند شما را با سرمایه‌گذاری ضعیفی بفروشند که می‌تواند بخش بزرگی از ارث شما را به همراه داشته باشد.

به همین دلیل، شما نباید بدون گذراندن یک فرآیند برنامه ریزی مالی کامل، روی محصولات بیمه سرمایه گذاری یا خرید کنید . اگر می دانید که به زودی ارث دریافت می کنید، جستجوی خود را برای یک مشاور فقط با هزینه شروع کنید. این افراد برای مشاوره و کمک به مشتریان خود برای برنامه ریزی آینده مالی خود دستمزد دریافت می کنند. آنها موظفند در جهت منافع مشتریان خود کار کنند. زمانی که تصمیم می گیرید بر اساس وضعیت فعلی و اهداف آینده خود با پول خود چه کاری انجام دهید، باید انتظار دریافت کمک صادقانه داشته باشید.

دام 5: عدم اطلاع از تاریخ ارزش گذاری جایگزین

اگر ارزش آن در سال 2021 11.7 میلیون دلار یا بیشتر باشد، عموماً مشمول مالیات بر املاک فدرال خواهد بود.

برای سرمایه‌گذاری‌ها و دارایی‌های موروثی با ارزش بالا، مجری دارایی ممکن است این اختیار را داشته باشد که هنگام ارزیابی دارایی‌های موروثی، از تاریخ ارزیابی جایگزین به جای تاریخ فوت شخص متوفی استفاده کند. تاریخ جایگزین، زودتر از شش ماه پس از تاریخ فوت شخص متوفی یا تاریخ انتقال دارایی است.

این گزینه معمولاً فقط زمانی مجاز است که:

• ملک مشمول مالیات بر دارایی است.
• ارزش ناخالص دارایی و بدهی مالیات بر دارایی در تاریخ جایگزین کمتر از تاریخ فوت خواهد بود.

در یک بازار رو به کاهش املاک و مستغلات، ارزش گذاری دارایی های موروثی مشمول مالیات بر دارایی در تاریخ ارزیابی جایگزین می تواند منجر به کاهش ارزش دارایی در زمان فروش شود. این روش ممکن است به شما در کاهش یا اجتناب از مالیات بر دارایی و حفظ بیشتر ارث کمک کند.