حق بیمه وام مسکن می تواند بودجه ماهانه شما را به میزان قابل توجهی افزایش دهد – 83 دلار یا بیشتر در ماه با نرخ 0.5٪ در 200000 دلار وام مسکن. در سال 2006، کنگره برای کمک به کاهش بار این هزینه ها، این پرداخت ها را از مالیات کسر کرد. کسر مالیات پس از سال مالیاتی 2021 منقضی شد.

در اینجا آنچه باید در مورد کسر حق بیمه وام مسکن بدانید آورده شده است.

بیمه وام مسکن چیست؟

وام دهندگان معمولاً زمانی که احساس می کنند خطر نکول بیشتری از سوی صاحب خانه وجود دارد، به بیمه خصوصی وام مسکن نیاز دارند. بیمه وام مسکن به وام دهنده کمک می کند تا در صورت نکول، بدهی را تضمین کند.

به طور کلی، زمانی که نمی‌توانید (یا نمی‌خواهید) حداقل 20 درصد از ملک را کاهش دهید، می‌توانید انتظار داشته باشید که بیمه وام مسکن را بپردازید.1 بیمه نامه می تواند توسط یک شرکت بیمه خصوصی یا توسط اداره مسکن فدرال (FHA) یا اداره مسکن روستایی وزارت کشاورزی صادر شود. وزارت امور کهنه سربازان (VA) به جای بیمه ماهانه وام مسکن، یک بار هزینه مالی دارد.

ترن هوایی قانونگذاری

قانون معافیت مالیاتی و مراقبت های بهداشتی برای اولین بار کسر بیمه وام مسکن را در سال 2006 معرفی کرد. کنگره در سال 2015 با تصویب قانون محافظت از آمریکایی ها در برابر افزایش مالیات ( PATH ) آن را تمدید کرد، اما این کسر در 31 دسامبر 2016 منقضی شد. تمدید فقط برای یک سال خوب بود.

در سال 2018 کنگره دوباره وارد عمل شد. قانون بودجه دو حزبی سال 2018 کسر حق بیمه وام مسکن را دوباره تا سال 2017 تمدید کرد. قانون اعتبارات تلفیقی بیشتر، 2020 به طور ماسبق کسر را برای سال های 2018 و 2019 تمدید کرد و آن را برای سال 2020 مجاز کرد.

قانون اعتبارات تلفیقی در سال 2021 کسر بیمه وام مسکن را برای سال مالیاتی 2021 تمدید کرد، اما این آخرین سالی است که می توانید این کسر را انجام دهید. برای سال مالیاتی 2022 منقضی شده است، که اظهارنامه ای است که در سال 2023 ارائه می کنید.

تلاش های تاریخی برای دائمی کردن کسر

در 8 ژانویه 2019، جولیا براونلی، نماینده کالیفرنیا، قانون کسر مالیات بیمه وام مسکن در سال 2019 را معرفی کرد، که به طور دائمی کسر مالیات را در کد مالیاتی گنجانده بود و از 31 دسامبر 2017 به همه مبالغ پرداخت شده یا انباشته اعمال می شد، اما تصویب نشد

تلاش دیگری برای دائمی کردن کسر در مارس 2021 با قانون کسر مالیات بیمه وام مسکن اتفاق افتاد، اما آن نیز بدون اقدام قطعی در کنگره متوقف شد.

در دسامبر 2021، قانون حق بیمه وام مسکن طبقه متوسط ​​دوباره به دنبال دائمی کردن این کسر شد، همراه با افزایش آستانه درآمد برای حذف تدریجی کسر مالیات برای سال مالیاتی 2021، اما در کمیته متوقف شد.

وام هایی که واجد شرایط کسر هستند

برای بازده سال 2021، کسر حق بیمه وام مسکن فقط برای وام هایی اعمال می شود که در تاریخ 1 ژانویه 2007 یا پس از آن گرفته شده اند. این کسر برای اظهارنامه های سال مالیاتی 2022 اعمال نمی شود.

کسورات مربوط به وام مسکن باید برای بدهی خرید خانه در خانه اول یا دوم باشد. بدهی خرید خانه بدهی است که عواید آن برای خرید، ساخت یا بهبود قابل ملاحظه یک مسکن استفاده می شود.

شما معمولاً نمی توانید خانه دوم را اجاره کنید – باید شخصاً از آن استفاده کنید، مانند خانه ای که در تابستان به آن سفر می کنید. با این حال، اگر خانه دوم را به عنوان یک دارایی تجاری مولد درآمد در نظر بگیرید، ممکن است واجد شرایط کسر شوید. وام‌های دارایی مسکن واجد شرایط کسر نمی‌شوند، و همچنین بازپرداخت‌های نقدی واجد شرایط نیستند. با این حال، وام های بازپرداخت تا سقف وام مسکن اصلی پوشش داده می شد.

لغو بیمه شما

می‌تواند برای بررسی موجودی وام مسکن فعلی شما در برابر ارزش بازار منصفانه خانه شما هزینه کند، حتی اگر معلوم شود که می‌توانید دوباره برای PMI کسر مالیات درخواست کنید. زمانی که ارزش سهام شما در ملک از 20% فراتر رفت دیگر مجبور نیستید بیمه وام مسکن خصوصی بپردازید، اما بعید است که وام دهنده یا بیمه گر شما این موضوع را به شما گوشزد کنند.

وقتی این عدد جادویی را بزنید، هیچ کس داوطلبانه سیاست شما را برای شما لغو نمی کند، اما شما می توانید. آماده باشید که خانه خود را ارزیابی کنید، یا ارزشی را دریافت کنید که در غیر این صورت توسط یک متخصص تعیین می شود، بنابراین می توانید ثابت کنید که دیگر نیازی به بیمه نیست. به این ترتیب، صرف نظر از اینکه کنگره این کسر را بازگرداند یا خیر، با لغو سیاست خود حداقل در هزینه های ماهانه صرفه جویی خواهید کرد.

سوالات متداول