سپر مالیاتی چیست؟

سپر مالیاتی کاهش درآمد مشمول مالیات با اخذ کسورات مجاز است. به بیان دیگر، زمانی است که یک کسب و کار یا فردی عمدا از هزینه های مشمول مالیات برای جبران درآمد مشمول مالیات استفاده می کند.

نمونه هایی از سپرهای مالیاتی

سپرهای مالیاتی شامل سرمایه گذاری ها و خریدهایی است که قابل کسر مالیات هستند. برخی از نمونه های رایج عبارتند از اعطای خیریه، وام مسکن، و هزینه های استهلاک.

بخشش خیریه

اعطای خیریه یک هزینه قابل کسر برای افراد و مشاغل است، با برخی محدودیت ها و محدودیت ها. برای اینکه یک فرد از اعطای خیریه کسر مالیات بگیرد، باید کسر مالیات را جزئی کند. شرکت ها می توانند کمک های خیریه را با محدودیت ها و محدودیت ها شامل شوند.

وام مسکن

وام مسکن یک سپر مالیاتی کلاسیک برای افراد و مشاغل است . توجه داشته باشید که مبلغ پرداختی وام مسکن قابل کسر نیست. این هزینه بهره است.

استهلاک

کسب‌وکارها می‌توانند برای خرید اموال تجاری، از جمله تجهیزات، مبلمان و وسایل نقلیه، و وسایل نقلیه (اما نه زمین) هزینه استهلاک را بپردازند . استهلاک اساساً راهی برای تقسیم هزینه خرید یک دارایی تجاری در طول عمر آن دارایی است.

استهلاک تسریع شده به شما این امکان را می دهد که در یک یا دو سال اول مقدار بیشتری از دارایی را مستهلک کنید و این یک نمونه عالی از یک سپر مالیاتی است. دو نوع استهلاک تسریع شده هزینه های بخش 179 و استهلاک پاداش هستند.

چگونه یک سپر مالیاتی در مالیات صرفه جویی می کند؟

سپرهای مالیاتی بخشی از یک استراتژی کلی مالی هستند. به این موضوع نگاه کنید: به عنوان یک شخص یا یک کسب و کار، می توانید برای انواع خاصی از خریدها و فعالیت ها کسر مالیات دریافت کنید. شما می توانید این کار را به صورت تصادفی انجام دهید و هر زمان که خواستید هر چیزی را که می خواهید بخرید. یا می توانید با برنامه ریزی خرید برای استفاده از سپرهای مالیاتی، عمداً در مالیات صرفه جویی کنید.

به عنوان مثال، یک کسب و کار در حال تصمیم گیری در مورد اجاره یا خرید ساختمان است. گرفتن وام مسکن برای خرید یک ساختمان یک سپر مالیاتی ایجاد می کند زیرا بهره وام مسکن از یک تجارت کسر می شود. اگر کسب‌وکار سود سپر مالیاتی ناشی از وام مسکن را در تصمیم‌گیری قرار دهد، مزایای مالیاتی وام مسکن ممکن است تصمیم‌گیری را آسان‌تر کند.

مزایای سپر مالیاتی چیست؟

سپرهای مالیاتی بخشی از استراتژی مالی کلی مشاغل است. سپرهای مالیاتی موارد زیر را انجام می دهند:

• هزینه ها را افزایش می دهند، اگرچه درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهند.
• نقدینگی موجود را کاهش دهید، اما آنها پول را در سرمایه گذاری هایی قرار می دهند که بازده بالاتری را ارائه می دهد.

محاسبه ارزش یک سپر مالیاتی

ارزش سپرهای مالیاتی به موارد زیر بستگی دارد:

• نرخ مالیات موثر کسب و کار شما
• مبلغ کسر

به عنوان مثال، اگر انتظار دارید سود وام مسکن برای سال 1200 دلار باشد و نرخ مالیات شما 20 درصد باشد، مقدار سپر مالیاتی 240 دلار خواهد بود.

قانون کاهش مالیات و مشاغل چگونه بر سپر مالیاتی تأثیر می گذارد؟

قانون کاهش مالیات و مشاغل اثرات متعددی بر سپر مالیاتی دارد. تغییر اصلی کاهش نرخ مالیات بر درآمد است که از مالیات های سال 2018 آغاز می شود. نرخ مالیات شرکت ها از سال 2018 به 21 درصد کاهش یافته است و نرخ های مالیات شخصی نیز کاهش یافته است.

تغییر بزرگ دیگر این است که کسر استاندارد در اظهارنامه مالیاتی افراد دو برابر شده است و ارزش برخی از سپرهای مالیاتی مانند بهره وام مسکن و کمک های خیریه را کاهش داده است. مالیات دهندگان تا زمانی که به سطحی از کسر بیش از مقدار استاندارد نرسند، نمی توانند از مزایای این سپرهای مالیاتی استفاده کنند.

چگونه از سپرهای مالیاتی استفاده کنیم؟

بهترین راه برای به حداکثر رساندن مزایای صرفه جویی مالیاتی سپرهای مالیاتی، در نظر گرفتن عوامل سپر مالیاتی در تمام تصمیمات مالی تجاری است. البته، صرفه‌جویی در مالیات نباید تنها مورد توجه شما در برنامه‌ریزی استراتژی مالیاتی سال باشد، اما کنار گذاشتن سپرهای مالیاتی از فرآیند برنامه‌ریزی می‌تواند ارزش کسب‌وکار شما را کاهش دهد و به اصطلاح پول را روی میز بگذارد.

سوالات متداول