طبق جدیدترین داده‌های سرویس درآمد داخلی ایالات متحده، آمریکایی‌ها بیش از ۱۲۰ میلیارد دلار مالیات معوقه، جریمه و بهره در سال ۲۰۲۲ بدهکار بودند. واضح است که علیرغم تهدید مجازات های سخت، مصادره دارایی ها و حتی زندان، میلیون ها نفر همچنان از مالیات خود عقب می مانند.

عقب افتادن مالیات

دانیل موریس ، یک حسابدار رسمی رسمی (CPA) با Morris + D’Angelo، یک شرکت حسابداری مستقر در سیلیکون ولی، می‌گوید: مردم به دلایل زیادی پشت توپ هشت مالیاتی قرار می‌گیرند – اما برخی از این دلایل نسبت به سایرین رایج‌تر هستند . موریس می افزاید:

«بهانه خیلی شلوغ هستم» وجود دارد، جایی که زندگی فرد خارج از کنترل است و به سادگی بیش از حد غرق شده بود که نمی توانست مدارک را تکمیل کند. به طور معمول، آن شخص معتقد است که هفته آینده به آن خواهد رسید.” سپس بهانه اختلال در زندگی وجود دارد که اعتبار بیشتری دارد. ممکن است مرگ، بیماری، سرطان، طلاق یا از دست دادن شغل او را از انجام کارهای عادی خود منحرف کند. الزامات انطباق

هارلان لوینسون ، یک CPA مستقر در لس آنجلس، می‌گوید که هر ساله تماس‌های متعددی در مورد پرداخت‌های مالیاتی دیرکرد دریافت می‌کند، هم به صورت فردی و هم برای مشاغل:

دلایل بی شمار است. برخی از مردم می گویند که حوصله باز کردن نامه را نداشتند، یا وقت ندارند مالیات خود را بپردازند… سپس آمریکایی هایی هستند که پولی برای پرداخت مالیات خود ندارند، یا آنها غرق شده اند. کل فرآیند تشکیل پرونده مالیاتی

به هر دلیلی، اگر به دلایلی غیر از مشکلات مالی از مالیات خود عقب افتادید، مهم است که برنامه های پرداخت مالیات خود را دوباره ارزیابی کنید. بهای غفلت بسیار بالاست. IRS به دنبال شما خواهد آمد و تا زمانی که پرداخت نکنید متوقف نخواهد شد.

در اینجا فهرست دقیق تری از دلایلی است که در غیر این صورت افراد با وجدان مالیات خود را پشت سر می گذارند.

شکست در فایل

یکی از رایج ترین اشتباهاتی که مالیات دهندگان می توانند مرتکب شوند، عدم ارائه اظهارنامه مالیاتی است. اما اگر در طول یک سال خاص در ایالات متحده زندگی می کنید و درآمد کسب می کنید، باید مالیات بپردازید و درآمد خود را با ارائه اظهارنامه مالیاتی فدرال گزارش کنید.

برای اینکه ببیند آیا باید اظهارنامه بدهید یا خیر، IRS از سه معیار استفاده می کند: سن شما، وضعیت پرونده شما و درآمد شما. به طور کلی، زمانی که به سطح درآمد خاصی رسیدید، قانون شما را ملزم به تشکیل پرونده می کند. مقادیر سالانه برای تورم تعدیل می شود.

برای اظهارنامه های سال مالیاتی 2022، افراد کمتر از 65 سال باید در صورتی که حداقل موارد زیر را داشته باشند، ثبت کنند:

• 12950 دلار به صورت تک فایل.
• 19400 دلار به عنوان پرونده سرپرست خانوار.
• 25900 دلار به عنوان زوج های متاهل که به طور مشترک درخواست می دهند و هر دو همسر کمتر از 65 سال دارند.

مقادیر آستانه درآمد برای افراد 65 سال و بالاتر کمی افزایش می یابد:

• 14700 دلار برای تک فیلر
• 21150 دلار برای پرونده های سرپرست خانوار
• 27300 دلار برای زوج های متاهل که مشترکاً در صورتی که یکی از همسران 65 سال یا بزرگتر باشد، تشکیل پرونده می دهند.
• 28700 دلار برای زوج های متاهلی که به طور مشترک پرونده را در جایی که هر دو شریک 65 سال یا بیشتر هستند تشکیل می دهند.

کم برداشت

طبق قانون، کارفرمایان از حقوق شما مالیات کسر می کنند. چیزی که ممکن است ندانید این است که اگر مالیات کافی در طول سال از چک حقوق شما کسر نشود، شما، کارمند، احتمالاً هنگام ثبت اظهارنامه مالیاتی خود در طول فصل مالیات، به IRS بدهکار خواهید بود. این همچنین به عنوان ” کمبود مالیات ” شناخته می شود.

معمولاً زمانی ایجاد می شود که کارمندی در فرم W-4 IRS (تکمیل شده در زمان استخدام) معافیت های بیش از حد ادعا کند. این بدان معناست که مالیات بر درآمد کافی در طول سال کسر نمی شود.

شما می توانید یک W-4 جدید را در هر زمان ثبت کنید و اگر متوجه شدید که بیش از حد به دولت داده اید، پس از ثبت مالیات بر درآمد، پول را پس خواهید گرفت.

عدم پرداخت مالیات تخمینی

یکی دیگر از اشکال رایج عقب ماندن از مالیات، مربوط به صاحبان مشاغل و کارآفرینان است.

اکثر افرادی که خوداشتغال هستند، بسته به درآمد و برآورد مالیاتی که دارند، مسئول پرداخت مالیات خود به صورت فصلی هستند.

از آنجایی که آنها خوداشتغال هستند، کارفرمایی ندارند که مالیات را از چک حقوقشان کسر کند – این معمولاً یک راه حل موثر برای افرادی است که ممکن است فراموش کنند مالیات خود را ثبت کنند. اما اگر خوداشتغال هستید و نتوانید پرداخت های مالیاتی تخمینی خود را در طول سال انجام دهید، در پایان سال متحمل مالیات زیادی خواهید شد.

روش های مختلفی برای محاسبه پرداخت های مالیاتی تخمینی سه ماهه شما وجود دارد . فقط مطمئن شوید که روشی که انتخاب می‌کنید باعث نمی‌شود که برای انجام هزینه‌های روزانه دچار مشکل شوید یا با یک قبض مالیاتی هنگفت و جریمه‌های کمتر از پرداخت مواجه شوید.

محرک های اضافی

این فقط آمریکایی‌های خوداشتغال نیستند که تحت فشار زمان هستند – این روزها همه مشغول هستند. برخی دیگر از دلایلی که افراد ممکن است به IRS بدهکار باشند، به آنچه در زندگی شخصی آنها می گذرد مرتبط است. یک مالیات دهنده ممکن است دچار یک بحران خانوادگی یا شرایط اضطراری شود که در حوالی فصل مالیاتی رخ می دهد که مانع از آن می شود که اظهارنامه مالیاتی را به موقع تسلیم کند یا صورت حساب مالیاتی را به طور کامل پرداخت کند. در آن شرایط، IRS برای مالیات دهندگان صورت حسابی برای مبلغی که هنوز بدهکار است صادر می کند.

سایر مالیات دهندگان ممکن است قوانین مالیاتی را اشتباه درک کنند و معافیت ها، کسورات و اعتباراتی را که صلاحیت ادعای آنها را ندارند، دریافت کنند. در این شرایط، سازمان امور مالیاتی معمولاً با مؤدیان مالیات تماس گرفته و آنها را از خطای گزارش دهی مطلع می کند. سپس مؤدی موظف است معافیت، کسر یا اعتبار اخذ شده را تأیید کند. بدون اثبات، IRS اظهارنامه مالیاتی مالیات دهندگان را تصحیح می کند و مالیات دهنده ممکن است دارای بدهی مالیاتی سنگین به اضافه جریمه و بهره باشد.

یکی از راه های آسان برای تصحیح اکثر اشتباهات گزارش، استفاده از نرم افزار مالیاتی یا استخدام یک حسابدار است . این منابع به شما در مورد کسرهای مربوط به موقعیت شما هشدار می دهند و تعداد خطاها را کاهش می دهند.

آنچه IRS انجام خواهد داد

در هر یک از شرایط فوق، اگر سازمان امور مالیاتی فکر می‌کند که شما بدهکار مالیات‌های سررسید شده‌اید، آنها از گرفتن شما خجالتی نیستند.

معمولاً IRS صورت حسابی را از طریق پست برای شما ارسال می کند، اما ممکن است از طریق تلفن با شما تماس بگیرند. در موارد جدی، حتی ممکن است سعی کنند در محل کار یا خانه شما را ملاقات کنند.

اگر آژانس نتواند شما را وادار به پرداخت داوطلبانه بدهی مالیاتی خود کند، ممکن است اقدام به جمع آوری کند. این صلاحیت دارد که بر خانه شما وثیقه بگذارد و مزد شما را تزئین کند. همچنین تا زمانی که بدهی شما پرداخت نشود، جریمه ها و بهره را نیز اعمال می کند.

نتیجه مالیات 

برای جلوگیری از بدهکاری به IRS، روی خودانگیختگی تمرکز کنید و در مورد گزارش مالیاتی و تعهدات پرداخت خود آموزش دهید. اگر هرگز در مورد تعهدات گزارش مالیاتی و پرداخت خود مطمئن نیستید، یک وکیل مالیاتی یا یک تهیه کننده مالیات حرفه ای استخدام کنید. تماس مستقیم با IRS برای اطلاعات ایده بدی نیست.

مهمتر از همه، همیشه هوشیار باشید و مالیات خود را بدون توجه به آنچه بدهی دارید، به موقع ثبت کنید. لری پون ، مالک Pon & Associates، یک شرکت مشاوره مالی و برنامه ریزی مالیاتی مستقر در سانفرانسیسکو، خاطرنشان می کند که “بهترین مشتریان او برنامه ریزان هستند” و به طور کلی “درگیر و آگاه” از آنچه در حال وقوع است باقی می مانند.

این توصیه خوبی است – فقط در گرفتن آن دیر نکنید.