اعتبار مالیاتی پس انداز چیست؟
اعتبار مالیاتی پس انداز Saver’s Tax Credit
اعتبار مالیاتی پس انداز یک معافیت مالیاتی اضافه برای افرادی با درآمد متوسط است که بخشی از حقوق خود را به حساب های بازنشستگی اختصاص می دهند. برای کسانی که واجد شرایط هستند، این اعتبار مالیات بر درآمد بدهی آنها را به دلار کاهش می دهد، تا سقفی که به درآمد آنها بستگی دارد.
اعتبار مالیاتی برای مالیات دهندگان واجد شرایطی که در طرح های 401(k)، 403(b)، SIMPLE، SEP یا دولتی 457 با حمایت کارفرما مشارکت می کنند، یا به IRA های سنتی یا Roth کمک می کنند، باز است.
به طور خلاصه:
- اعتبار مالیاتی پس انداز، می تواند توسط مالیات دهندگانی با درآمد متوسطی که در برنامه های معین با مشارکت تعریف شده و IRA مشارکت می کنند، مطالبه کند.
- می توانید آن را به عنوان یارانه ای برای پس انداز بازنشستگی خود در نظر بگیرید.
- اعتبار مالیاتی پس انداز یک اعتبار مالیاتی غیرقابل استرداد بین 10٪ تا 50٪ از سهم واجد شرایط مالیات دهندگان فردی است که در مجموع تا 2000 دلار می رسد – که حداکثر ارزش آن 1000 دلار است.
- حداکثر مبلغ اعتبار کمتر از 1000 دلار یا بدهی مالیاتی است که مالیات دهندگان بدون اعتبار می داشتند.
اعتبار مالیاتی پس انداز چگونه کار می کند؟
اعتبار مالیاتی پس انداز، بین 10٪ تا 50٪ از سهم مالیات دهندگان، بسته به درآمد، تا مجموع 2000 دلار متغیر است. که حداکثر ارزش آن را به مالیات دهندگان 1000 دلار می دهد.
علاوه بر این، حداکثر مبلغ اعتبار کمتر از 1000 دلار یا بدهی مالیاتی است که مالیات دهندگان بدون اعتبار می‌داشتند.
این بدان معنی است که اعتبار مالیاتی غیرقابل استرداد است. مالیات دهنده ممکن است بدهی مالیاتی صفر داشته باشد، اما اگر کمتر از صفر باشد، دولت برای آن مبلغ بازپرداختی ارسال نمی کند.
برای واجد شرایط بودن برای مطالبه اعتبار مالیاتی پس انداز، مؤدی باید تا پایان سال مالیاتی 18 سال داشته باشد، دانشجوی تمام وقت نباشد و به عنوان وابستگی به اظهارنامه مؤدی دیگر ادعا نشود.
محدودیت در اعتبار مالیاتی Saver’s
سطوح درآمد برای اعتبار مالیاتی هر سال برای محاسبه تورم تجدید نظر می شود.
اعتبار مالیاتی Saver برای سال مالیاتی 2022
اعتبار مالیاتی پس انداز بر اساس چندین سطح مختلف درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) است.
از سال 2022، نرخ اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با AGI کل 41000 دلار و کمتر یا افراد با AGI 20500 دلار یا کمتر 50٪ است.
اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با مجموع AGI بین 41001 تا 44000 دلار یا افراد با AGI 20501 دلار تا 22000 دلار 20 درصد است.
اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با AGI 44,001 تا 68,000 دلار یا افراد با AGI 22,001 تا 34,000 دلار 10 درصد است.
اعتبار مالیاتی Saver برای سال مالیاتی 2023
از سال 2023، نرخ اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با کل AGI 43500 دلار و کمتر یا افراد با AGI 21750 دلار یا کمتر 50 درصد است.
اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با مجموع AGI 43,501 تا 47,500 دلار یا افراد با AGI 21,750 تا 23,750 دلار 20 درصد است.
اعتبار مالیاتی پس انداز برای خانوارهایی با AGI 47,501 تا 73,000 دلار یا افراد با AGI 23,751 تا 36,500 دلار 10 درصد است.
توجه داشته باشید که مؤدی که بیش از حد مجاز در یک سال معین به حساب بازنشستگی واجد شرایط خود کمک می کند، موظف است با حذف مبلغ از صندوق در مدت زمان معین، نسبت به تصحیح اضافه سهم خود اقدام کند . حذف این مبلغ مازاد به عنوان بازگشت سهم مازاد نامیده می شود.
مثال
به عنوان مثال، خانواری که در سال 2021 43900 دلار درآمد دارد و 2000 دلار به برنامه بازنشستگی کمک می کند، 200 دلار اعتبار مالیاتی دریافت می کند که با ضرب 10٪ در 2000 دلار محاسبه می شود. هر مبلغی که بیش از این 10٪ ارائه شود، واجد شرایط اعتبار مالیاتی پس انداز نیست.
مزایای مالیاتی IRA یا 401 (k) چیست؟
حساب بازنشستگی انفرادی (IRA) و 401(k) بیشترین استفاده را در بین تعدادی از حساب های پس انداز بازنشستگی دارای مزیت مالیاتی دارند.
آنها از نظر مالیاتی دارای مزیت هستند زیرا دولت فدرال اساساً خواستار ایجاد آنها شد و معافیت های مالیاتی را به عنوان راهی برای تشویق آمریکایی ها برای پس انداز پول برای بازنشستگی به آنها ضمیمه کرد.
401 (k) توسط شرکت ها به عنوان یک مزیت برای همه کارکنان استفاده می شود. IRA در درجه اول برای افراد خوداشتغال است. تغییراتی برای کارمندان عمومی، مشاغل کوچک و دیگران ایجاد شده است.
همه اینها دارای مزایای مالیاتی هستند. تنوع “سنتی” به افراد اجازه می دهد تا حداکثر هر سال درآمد قبل از مالیات را به اشتراک بگذارند . یعنی از درآمد واریز شده به حساب تا زمانی که فرد بازنشسته نشده و شروع به برداشت کند، مشمول مالیات نمی شود. نسخه Roth به افراد امکان می دهد درآمدی را که قبلاً مالیات گرفته شده است بپردازند و پس از برداشت دوباره مالیات دریافت نمی کنند.
اعتبار مالیاتی پس‌انداز، انگیزه‌ای اضافی برای تشویق افراد با درآمد متوسط است تا کار دشواری را برای کنار گذاشتن بخشی از هر چک برای یک هدف بلندمدت انجام دهند. این اعتبار به طور موثر به این تلاش کمک می کند.
چه کسی واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی پس انداز است؟
مالیات دهندگان با درآمد کسب شده متوسط واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی پس انداز هستند. محدوده درآمد توسط IRS تعیین می شود و هر سال تجدید نظر می شود.
بسته به محدوده درآمدی، مالیات دهندگان می توانند حداکثر 50٪، 20٪ یا 10٪ اعتبار برای مشارکت خود دریافت کنند. این بدان معناست که دولت بین 10 درصد تا نیمی از مبلغی را که مالیات دهندگان به حساب های بازنشستگی خود پرداخت کرده اند، بازپرداخت می کند.
چگونه می توانم Saver’s Tax Credit را دریافت کنم؟
برای دریافت اعتبار مالیاتی پس انداز، مالیات دهنده واجد شرایط باید فرم 8880 IRS را پر کرده و آن را به فرم 1040 ضمیمه کند.
دیدگاهتان را بنویسید
برای نوشتن دیدگاه باید وارد بشوید.